合同诈骗罪

―、刑法条文

第二百二十四条　【合同诈骗罪】有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：

　　（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；

　　（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；

　　（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；

　　（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；

　　（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。

　第二百三十一条　【单位犯扰乱市场秩序罪的处罚规定】单位犯本节第二百二十一条至第二百三十条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照本节各该条的规定处罚。

二、 立案追诉标准

《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案 追诉标准的规定（二）》（2010年5月7日）

第七十七条【合同诈骗案（刑法第二百二十四条）】以非法 占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额 在二万元以上的，应予立案追诉。

三、 取证要点

（一） 办案机关应该依法全面收集、审查、判断相关证据。对 犯罪嫌疑人供述的涉嫌犯罪的事实，无罪或者罪轻的事实,辩解和 反证，以及犯罪嫌疑人提供的证明自已无罪、罪轻的证据，无论是 否采信，都应当如实记录、妥善保管，并连同核查情况附卷。对收 集在案的证据的真实性存在疑问的，办案机关应当及时进行核查。

（二） 办理合同诈骗刑事案件应当收集的部分重点证据：

1、 虚构主体，冒用他人名义的，应当收集被冒用主体的身份信 息、执照、登记信息、伪造和变造的身份信息、印章等。曾经具有挂 靠关系的，应当收集挂靠关系证明，对方当事人对交易主体认知情 况的证言、书证等，冒用行为与合同订立因果关系等方面的证据；

2、 提供虚假产权证明作担保的，应当收集伪造、变造或者无效 的单据、介绍信、印章、产权证明，不能兑现的票据、结算凭证或者 其他证明文件等证据。涉案财物客观存在的，应收集财物真实权 属情况的证据；

3、 虚构合同项目、工程等标的的，应当收集伪造、变造的合同、立项书、规划设计图纸、印章、银行对帐单、转包协议等证据；行为 人曾经承包涉案项目、工程的，应收集能够证实项目、工程原承包 关系，承包关系解除时间、解除原因等方面的证据；

4、 携款物逃匿的，应当收集能够证实行为人的活动轨迹、通讯 情况，财务、资产、经营状况，到案情况、履约意愿等方面的证据;对 方当事人是职业借贷人的，应当提供双方及相关人员的资金往来 证明；行为人提出本人或者其近亲属曾遭到人身安全威胁的，应当 收集相关证人证言、报警记录等证据；

5、 将所得款物用于挥霍的，应当收集行为人的财务、资产及经 营状况证明，资金交易情况、涉案财物处置情况等方面的证据；

6、 将所得款物用于违法犯罪活动的，应当收集资金交易情况, 涉案财物处置情况等方面的证据，涉嫌犯罪的相关法律文书、证人 证言等证据。对已判处刑罚的，应当收集刑事判决书；

7、 隐匿资产，逃避履行义务的，应当收集隐匿、转移资产，以明 显不合理的低价变卖或以明显不合理的高价收购财物，无正当理 由放弃债权，虚假破产，变更公司、企业法定代表人，注销工商登记 等方面的证据；

8、 关于履约能力，应当收集能够证明行为人在合同订立至案 发时，财务、资产及经营状况的证据，如会计凭证、会计账簿、资金 收付凭证、审计报告等。必要时，应当提供资产评估鉴定报告。存 在履约保障的，应当收集相关的书证、证人证言等证据。丧失履约 能力的，应当收集能够证明行为人资产流向情况的证据；

9、关于履约意愿，应当收集行为人是否履行合同义务,未履行 义务的原因，是否积极创造履约条件，是否存在履约的合理条件、 合理期待，对未履约事实的态度、承担损害赔偿责任的意愿等方面 的证据。

四、适用法律有关问题

(一)办理合同诈骗刑事案件认定“非法占有目的''应当遵循 下列原则：

1、 认定是否具有非法占有目的，应当坚持证据裁判原则和主 客观相一致原则，既要避免单纯根据欺骗行为和损失结果客观归 罪，也不能仅凭犯罪嫌疑人的供述定罪。根据司法实践，行为人在 签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大，并具有下 列情形之一的，可以认定其具有非法占有目的：

(1) 非法获取财物后逃跑的；

(2) 使用骗取的财物进行违法犯罪活动的；

(3) 抽逃、转移资金、隐匿财产,逃避返还的；

(4) 隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还的；

(5) 拒不交代财物去向，逃避返还的；

(6) 其他非法占有财物，拒不返还的行为。

但是，在处理具体案件的时候，对于确有证据证明行为人不具 有非法占有目的的，不能以合同诈骗罪定罪处罚。

2、 行为人在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数 额较大，肆意挥霍，致使不能返还的，可以认定为以非法占有为目 的，但确有证据证明行为人不具有非法占有故意的除外。行为人 非为正常经营所需，没有合理理由，将骗取对方当事人的全部或大 部分财物，用于奢侈性消费、赌博等，可以认定为挥霍，但行为人具 有履行全部义务或承担损害赔偿能力的除外。行为人为正常经营 所需，将少量财物用于购置车辆、商务应酬等经营活动的，不属于挥霍。

3、 在办理合同诈骗案件中，没有证据证明行为人实施了本条 第一项、第二项规定的行为的，可以结合行为人是否具有履约能力 和履约意愿综合认定其主观目的。行为人在签订、履行合同过程 中，骗取对方当事人财物，数额较大，既无履约能力，又无履约意愿 的，可以认定其具有非法占有目的。

4、 履约能力是指行为人在订立、履行合同过程中实际履行合 同的能力或承担损害赔偿责任的能力。履约能力的判断需要结合 合同的种类具体认定。

(1) 行为人在签订、履行合同期间均无履行合同的能力，也无 承担损害赔偿责任的能力，可以认定为无履约能力；

(2) 行为人在合同订立时具有履约能力，在履行期间失去履 约能力的，应查明失去履约能力的原因。如因不可抗力、意外事件 或第三方因素等客观原因丧失履约能力的，不能认定其不具有履 约能力。失去履约能力是因挥霍、经营不善等多方面原因造成的， 应分析各自的原因力大小，将其中起主要作用的原因作为判断是 否具有履约能力的依据。

5、履约意愿是指在案发前，行为人履行合同义务或者承担损 害赔偿责任的态度。对履约意愿的判断应当结合行为人是否为履 约创造条件、是否有履约行为、未履约或未完全履约是否存在正当 理由以及是否有承担损害赔偿责任的态度或行为等情节综合认 定。

(1) 行为人在签订、履行合同期间，未积极创造履约条件，无 正当理由不履行或不完全履行合同主要义务，没有承担损害赔偿 责任的表示或者采取补救措施的表现，或者作出明显不可能兑现 的虚假表示或表现的，可以认定为无履约意愿；

(2) 行为人没有或仅有部分履约能力，为了取得对方当事人 的信任，故意虚构或夸大履约能力，促使对方当事人与自巳签订合 同，但积极创造履约条件，或者客观上存在履约的合理条件、合理 期待，因意志以外的原因导致合同无法履行的，一般不认定其无履 约意愿；

(3) 行为人与对方当事人因合同标的物产生关于质量、价格 等方面的争议，以此为抗辩理由不履行合同义务的，一般不认定其 无履约意愿；

(4) 行为人以先履行小额合同或部分履行合同的方法，骗取 对方当事人财物后无正当理由拒不履约，拒不承担损害赔偿责任 的，可以认定其没有履约意愿；

(5) 行为人以欺骗方式签订合同后没有履约，无正当理由不 及时通知对方，不积极.采取补救措施，并以各种不正当、不合理理由搪塞应付，避而不见，可以认定其无履约意愿。行为人不刻意掩 盖没有履约的事实，积极采取补救措施，用实际行动赔偿或者减少 对方当事人的损失，一般不认定其无履约意愿。

6、 行为人在签订、履行合同过程中，虽然实施了虚构事实、隐 瞒真相的行为，但客观上具有履约能力和履约意愿，在履约过程 中，为解决自己控制的其他合法项目资金问题而将合同资金挪作 他用，后因经营不善、市场风险等客观原因失去履约能力的，不能 认定其具有非法占有目的。

7、 行为人在签订、履行合同的过程中，虽然实施了虚构事实、 隐瞒真相的行为，但对方当事人知情，未因此陷入错误认识而处分 财产的，不能直接认定行为人具有非法占有的目的。

（二）合同诈骗罪的构成模式应当为：欺诈行为一被害人产生 错误认识而签订合同一依据合同而处分财产一行为人或第三人获 得财产—被害人的财产损失。缺少任何一个阶段的行为都无法成 立合同诈骗罪。